张家界市财政局2017年度部门决算公开

一、部门情况

（一）基本情况

1．主要职能

(1)贯彻执行国家财政、税收的法律、法规和方针、政策及其他有关政策。

(2)根据张家界国民经济和社会发展战略，编制财政发展战略和中长期财政计划，编制年度预、决算草案，组织财政预算的执行。

(3)参与宏观经济决策和管理，参与基本建设投资、劳动工资、物价、经济贸易、外汇、科技、教育、住房、社会保障等改革。

(4)管理各项财政收入和支出，管理各类专项资金。

(5)管理和指导全市会计工作，监督各区县的财政收支和各部门的财务活动。

(6)承办市政府交办的其他事项。

2．机构情况：22个内设科室，下辖9个二级机构。

3．人员情况：人员编制为105名，与上年相比减少两个编，原因是本年12月份全市纪委体制改革划走两个编。年末实有人数为104名，与上年相比减少5人，其中,退休3人，被开除公职2人。

（二）当年取得的主要事业成效

    今年以来，在市委、市政府的正确领导下，在各相关单位和部门的大力支持下，全市各级财政部门积极应对经济形势的变化，充分发挥财政职能作用，强化财政收入征管，全力保障重点支出，扎实推进财政改革，不断加强财政管理，较好地完成各项工作任务。

    1、收支完成情况

    2017年,全市一般公共预算收入预计可完成565662万元（不含基金收入，下同），比上年494867万元增长14.31%。其中：地方收入341697万元，比上年322128万元增长9.41%；上划中央收入182247万元，上划省级收入41718万元。

    全市一般公共预算支出预计可完成1526570万元（含中央、省级各种补助支出），比上年1444074万元增长5.71%,其中，市本级一般公共预算支出预计可完成327034万元，比上年312411万元增长4.68%。与GDP相关的八项支出预计完成1104065万元，增幅达到29.06%。

    2、工作开展情况

   （1）对标“实力财政”，收入规模高速增长。全市各级财政部门以收入调度为总抓手，坚持一手抓强化征管，一手抓涵养财源，通过科学研判、勤征细管、精准施策，全市财政收入规模预计突破56亿元，特别是自今年3月份以来收入增幅连续8个月全省排名稳居第一，保持了强劲的增长势头，同时，通过深挖税收增长潜力，完善非税征管机制，严格非税预算范围，全市非税收入占比得到有效控制，全市非税收入占比降至43.87%，顺利完成省财政厅下达的占比不超45%的考核目标，实现了财政收入量质齐升。

    （2）培育“形象财政”，管理水平全面提升。今年以来，财政部门聚焦重点领域和关键环节，通过内强管理、外树形象，着力推进多项财税改革举措，使财政管理水平得到全面提升。

    （3）巩固“民生财政”，保障效益逐步提高。今年全市各类民生支出预计完成1152890万元，占一般公共预算支出比重达到75.52%。为支持全市民生事业发展提供了坚强的财力保障。一是整合涉农扶贫资金，助力脱贫攻坚工程。2017年全市预计整合涉农资金11.51亿元，有力地推动了贫困村基础设施建设和产业发展。发放惠农补贴资金5.88亿元，惠及超过37万普通农户，有效地缓解了农民的生产生活困难。二是积极落实财政金融服务“三农”政策，助力农村金融服务体系建设。今年市县两级财政部门累计为各类农村金融服务单位争取财政奖励或补贴资金2456万元，全市农业抗风险能力显著增强。三是积极争取国家和省级农业综合开发项目21个，累计争取资金9719万元，实施了一大批特色农业产业、高标准农田建设项目，全市农业生产能力和综合效益得到全面提高；四是落实社会保障与就业政策，助力社保体系建设。全年预计下达上级专项资金6.17亿元，市本级配套社保资金1.18亿元，大幅提高了城乡居民各类财政补助标准，社会保障水平显著提升。

    （4）致力“阳光财政”，资金监管日趋完善。一是完成预决算公开。严格按照《预算法》规定，及时、全面、完整地向社会公布2017年政府预算、“三公”经费等内容，并督促指导区县同步落实。二是积极推进省、市、县三级“互联网+监督”平台建设。对中央、省级和市本级民生资金项目公开目录进行了全面清理和编制，为实现“民生资金”数据化和动态化全过程监控奠定了坚实基础。三是突出执法监督。市县两级财政部门上下联动，对区县统筹整合财政涉农资金情况进行了专项检查，共查出违规违纪资金216.52万元，追回财政资金145.92万元。四是构建财政“大监督”格局。统筹发挥政府采购、投资评审、会计管理等各项职能作用，建立了覆盖财政运行全过程的监督机制，推动财政监督从合规性检查向绩效性监督转型。

    （5）打造“规范财政”，机关建设常抓不懈。全面落实党风廉政建设“一岗双责”，压紧压实党风廉政建设党组主体责任、纪检监督责任、科室落实责任，扎实推进机关制度建设，机关党风廉政建设取得了积极成效，为圆满完成各项工作任务提供了强有力的纪律保障。

二、张家界市财政局2017年度部门决算表

（公开表格附后）

三、张家界市财政局2017年度收入支出决算情况说明

（一）2017年度收入支出决算总体情况

我单位2017年度收入总计6024.82万元，其中本年收入4169.43万元，用事业基金弥补收支差额0万元，上年结转和结余1855.39万元；支出总计6024.82万元，其中本年支出4073.76万元，结余分配0万元，年末结转和结余1951.06万元（基本支出结转976.88万元，项目支出结转和结余974.18万元，经营结余0万元），与 2016年度决算相比收、支总计各增加1229.1万元，增长25.63%，主要原因: 一是国家津补贴和地方奖励政策调整相应增加人员经费收支，二是财政信息平台建设投入较大。

（二）2017年度收入决算情况

本年收入4169.43万元。

1．财政拨款收入4054.96万元，为本级财政当年拨付的资金。占本年收入的97.25%，包括：一般公共预算财政拨款收入4034.96万元，政府性基金财政拨款收入20万元。

2．事业收入0万元。

3．经营收入0万元。

4．其他收入114.47万元，为预算单位在“财政拨款收入”和“事业收入”等之外取得的收入。主要为专户资金及其他获得各类先进单位奖励收入。占本年收入的2.75%。

（三）2017年度支出决算情况

本年支出4073.76万元。

支出按功能分类，2017年度我单位支出用于以下方面：

一般公共服务（类）支出3246.23万元，占79.69%；教育（类）支出6万元，占0.15%；社会保障和就业（类）支出115.11万元，占2.83%；医疗卫生与计划生育（类）支出34.53万元，占0.85%；节能环保（类）支出3万元，占0.07%；城乡社区（类）支出20万元，占0.49%；农林水（类）支出40.46万元，占0.99%；交通运输（类）支出10万元，占0.25%；商业服务业（类）支出20.89万元，占0.51%；国土海洋气象（类）支出14万元，占0.34%；住房保障支出75.07万元，占1.84%；其他支出488.47万元，占11.99%。

支出按项目和经济分类，2017年度我单位支出用于以下方面：

基本支出2576.4万元（人员经费1985.46万元，日常公用经费590.94万元），占本年支出的63.24%；项目支出1497.36万元（行政事业类项目支出1497.36万元，基本建设类支出0万元），占本年支出的36.76%。

（四）2017年度财政拨款收入支出决算总体情况

我单位 2017年度财政拨款收入总计5910.35万元，其中本年财政拨款收入合计4054.96万元，年初财政拨款结转和结余1855.39万元（一般公共预算财政拨款1855.39万元，政府性基金预算财政拨款0万元）；财政拨款支出总计5910.35万元，其中本年财政拨款支出合计3959.29万元，年末财政拨款结转和结余1951.06万元（基本支出结转976.88万元，项目支出结转和结余974.18万元），与2016年决算相比，财政拨款收、支总计各增加1141.97万元，增幅23.95%。原因一是国家津补贴和地方奖励政策调整相应增加人员经费收支，二是财政信息平台建设投入较大。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出3939.29万元，较上年决算数2912.99万元增加1026.3万元，增长35.23%。原因主要一是国家津补贴和地方奖励政策调整相应增加人员经费收支，二是财政信息平台建设投入较大。较年初预算数1302.04万元增加2637.25万元 ，增长202.55%，原因主要是本年初预算不是全口径预算,仅指财政年初安排数，没有预算年中会追加的调整预算拨款数。

支出按项目和经济分类，2017年度我单位一般公共预算财政拨款支出用于以下方面：

基本支出2461.93万元，占支出62.5%，其中：人员经费1985.46万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金等；公用经费476.47万元，主要包括：办公费、印刷费等。项目支出1477.36万元，占支出37.5%，其中：基本建设类项目0万元；行政事业类项目1477.36万元。

支出按功能分类，2017年度我单位一般公共预算财政拨款支出用于以下方面：

一般公共服务（类）支出3246.23万元，占82.41%；教育（类）支出6万元，占0.15%；社会保障和就业（类）支出115.11万元，占2.92%；医疗卫生与计划生育（类）支出34.53万元，占0.88%；节能环保（类）支出3万元，占0.08%；农林水（类）支出40.46万元，占1.03%；交通运输（类）支出10万元，占0.25%；商业服务业（类）支出20.89万元，占0.53%；国土海洋气象（类）支出14万元，占0.36%；住房保障支出75.07万元，占1.91%；其他支出374万元，占9.49%。

1、一般公共服务（类）2017年度年初预算1083.33万元，支出决算3246.23万元，完成年初预算的299.65%，决算数大于预算数的原因是本年初预算不是全口径预算,仅指财政年初安排数，没有预算年中会追加的调整预算拨款数。

2、教育（类）2017年度年初预算0万元，支出决算6万元，决算数大于预算数的原因是预算无法预计。

  3、社会保障和就业（类）2017年度年初预算115.11万元，支出决算115.11万元，完成年初预算的100%。

  4、医疗卫生与计划生育（类）2017年度年初预算34.53万元，支出决算34.53万元，完成年初预算的100%。

  5、节能环保（类）2017年度年初预算0万元，支出决算3万元，决算数大于预算数的原因是本类预算无法预计。

  6、农林水（类）2017年度年初预算0万元，支出决算40.46万元，决算数大于预算数的原因是本类预算无法预计。

7、交通运输（类）2017年度年初预算0万元，支出决算10万元，决算数大于预算数的原因是本类预算无法预计。

  8、商业服务业（类）2017年度年初预算0万元，支出决算20.89万元，决算数大于预算数的原因是本类预算无法预计。

  9、国土海洋气象（类）2017年度年初预算0万元，支出决算14万元，决算数大于预算数的原因是本类预算无法预计。

  10、住房保障（类）2017年度年初预算69.07万元，支出决算75.07万元，完成年初预算的108.69%，决算数大于预算数的原因是国家津补贴调标，相应增加公积金支出。

11、其他支出（类）2017年度年初预算0万元，支出决算374万元，决算数大于预算数的原因是本类预算无法预计。

（六）政府性基金预算财政拨款支出情况

2017年度政府性基金财政拨款支出20万元，较上年决算数0万元增加20万元。原因主要是新增支出项目；较年初预算数0万元增加20万元，原因是本类预算无法预计。

支出按项目和经济分类，2017年度我单位政府性基金财政拨款支出用于以下方面：

基本支出0万元。项目支出20万元，占支出100%，其中：基本建设类项目 0万元；行政事业类项目20万元。

支出按功能分类，2017年度我单位政府性基金财政拨款支出用于以下方面：

城乡社区（类）支出20万元，占100%。

城乡社区（类）2017年度年初预算0万元，支出决算20万元，决算数大于预算数的原因是本类预算无法预计。

四、“三公”经费支出情况

2017年我单位“三公”经费一般公共预算财政拨款预算120.7万元，支出决算66.52万元，完成年初预算的55.11%，决算数小于年初预算数的主要原因是加强预算管理，严控“三公”经费支出，决算数比2016年“三公”经费支出减少32.23万元，减幅32.64%，主要原因是从严控制“三公”经费支出,强化“三公”经费管理。

具体支出情况如下：

1、因公出国（境）费10.22万元，完成年初预算4.7万元的217.45%，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。本单位全年安排因公出国（境）团组1个，全年因公出国（境）累计 1人次。决算数大于年初预算数的主要原因是组织安排的一位同志出国培训学习时间较长，费用较大，决算数比 2016年增加10.22万元的主要原因: 组织安排的一位同志出国培训学习时间较长，费用较大。

2、公务用车购置及运行费35.03万元（其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费35.03万元），完成年初预算50万元的70.06%，决算数小于年初预算数的主要原因是强化公务用车管理，决算数比 2016年减少30.65万元，原因一是公务用车改革后减少了公务用车的数量，二是强化公务用车管理。

3、公务接待费21.27万元，完成年初预算66万元的32.23%，主要用于按规定开支的各类公务接待支出。决算数小于年初预算数的主要原因是从严控制了公务接待费支出，决算数比 2016年减少11.8万元，原因是强化公务接待管理，从严控制了公务接待费支出。

其中：（1）国（境）外接待费支出0万元。

（2）国内公务接待费支出21.27万元，主要是接待上级调研和检查工作、下级汇报工作等发生的接待支出。国内公务接待共212批次、1628人次。决算数比 2016年减少11.8万元，原因是强化了公务接待管理，从严控制了公务接待费支出。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年我单位机关运行经费支出476.47万元，比 2016年增加376.89万元，增幅378.48%，主要原因:一是2016年因会计核算基数低；二是2017年工作任务同比更重；三是财政信息平台建设投入较大。

（二）政府采购支出情况

2017年我单位政府采购支出总额450.28万元，完成年初预算136.43万元的330.04%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算没有预计到财政信息平台建设投入较大。决算数比 2016年增加268.27万元，原因是财政信息平台建设投入较大。

按采购资金性质分类：用一般公共预算列支的政府采购总额为450.28万元，完成年初预算136.43万元的330.04%，其中：政府采购货物支出450.28万元、完成年初预算136.43万元的330.04%，政府采购工程支出0万元、年初预算0万元，政府采购服务支出0万元、年初预算0万元；用政府性基金预算列支的政府采购总额为0万元，年初预算0万元；用其他资金列支的政府采购总额为0万元，年初预算0万元。

（三）国有资产占用情况

1、截至 2017年 12月 31日，我单位共有车辆4辆，其中：一般公务用车4辆。本年购置公务用车0辆。

2、单价50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况的说明

    2017年，我单位坚持以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得了新成效。

    1、抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。根据“谁申请资金，谁编制目标”的原则，按照《预算法》和预算绩效管理要求编制部门整体支出绩效目标。

    2、开展绩效跟踪监控，加强过程监控，强化关键指标的监测，提高资金使用效率。

  3、厉行节约、严控“三公经费”、降低一般运行经费、加强项目支出管理，深入开展财政预算支出绩效评价，形成自评报告，绩效工作较满意。

    4、执行绩效管理计划，强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进。

    5、做好了部门整体支出绩效自评报告公开工作。

六、名词解释

（一）财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：是指单位取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（四）用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

（五）上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（六）基本支出：是指单位为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

（七）项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（八）工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费。

（九）商品服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）“三公”经费：是指本级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

张家界市财政局:

张家界市财政局.XLS