——2016年6月28日在市六届人大常委会第二十八次会议上

市财政局局长   吕毅

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府的委托，现将2016年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

 一、上半年全市财政预算执行情况

（一）全市财政预算执行情况

1-6月，全市预计累计完成一般公共预算收入251795万元，为年度预算的50%,同比增长21.56%。其中：地方收入预计完成 173900万元，为年度预算的50%,同比增长18.35%；上划中央收入预计完成56405万元，为年度预算的50%,同比增长30.12%；上划省级收入预计完成21490万元，为年度预算的50%,同比增长27.55%。全市一般公共预算支出预计完成725500万元，为年度预算的50%,同比增长36.57%。（具体明细见附件1、2）。

（二）市本级财政预算执行情况

1-6月，市本级预计累计完成一般公共预算收入87600万元，为年度预算的50%,同比增长21.03%。其中：地方收入预计完成 65250万元，为年度预算的50%，同比增长19.62%；上划中央收入预计完成16760万元，为年度预算的50%,同比增长32.46%；上划省级收入预计完成5590万元，为年度预算的50%,同比增长 7.89%。市本级一般公共预算支出预计完成149000万元，为年度预算的50%,同比增长72.1%（具体明细见附件3、4）。

1-6月，省级下达给市本级财政专项转移支付预计28000万元（具体明细见附件5）。

（三）市本级政府性基金预算执行情况

1-6月，市本级政府性基金收入预计完成6304万元，为年度预算的49.77%，同比增长981.3%。市本级政府性基金支出预计完成8961万元，为年度预算的49.83%，同比增长487.22%（具体明细见附件6）。

（四）市本级社会保险基金预算执行情况

1-6月，市本级社会保险基金收入预计完成15373万元，为年度预算的51.59%。市本级社会保险基金支出预计完成8992万元，为年度预算的45.68%（具体明细见附件7）。

（五）市本级国有资本经营预算执行情况

1-6月，市本级国有资本经营预算收入预计完成5000万元，为年度预算的50%；支出预计完成5000万元，为年度预算的50%。

二、落实市六届人大六次会议预算决议情况

2015年12月30日市六届人大六次会议第三次全体会议审议批准了《关于张家界市2015年财政预算执行情况及2016年财政预算草案的报告》，下达了2016年预算审查决议，现就决议落实情况汇报如下。

（一）强化财政职能作用。2016年是“十三五”开局之年，也是大力推进财税体制改革的关键之年，财政部门不断增强忧患意识和机遇意识，积极适应新常态，围绕供给侧结构性改革，减税清费，增收节支，提高资金绩效，着力保障和改善民生，服务经济社会持续平稳发展，为加快全面建成小康社会提供有力支撑。一是加大一般公共预算统筹力度，推进全口径政府预算管理。根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）要求，加大政府性基金预算与一般公共预算统筹力度，对继续纳入政府性基金预算安排的项目，与一般公共预算统筹安排，政府性基金预算安排支出的项目，一般公共预算可不再安排或者减少安排。加大非税收入政府统筹力度，行政事业性收费、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、专项收入、其他收入及政府性基金等非税收入的征收成本核定和政府统筹比例严格按照《关于进一步规范市本级非税收入政府统筹集中的通知》（张财非税〔2015〕432号）执行,政府统筹部分纳入年初可用财力；二是为加强财源建设，培植壮大财源，增强财政保障能力，出台了《张家界市财源建设规划》(2015-2020)；三是建立预算稳定调节基金制度，实行跨年度预算平衡机制。对2015年的超收收入，严格按照《预算法》的规定，当年不作支出安排，设立预算稳定调节基金，在编制2016年预算时作为可用财力从预算稳定调节基金中调入，实行跨年度预算平衡。

（二）强化专项资金绩效管理。一是出台了18个专项资金管理办法，对专项资金的设立、拨付、绩效、监督等方面全面进行规范，用制度来强化对资金的管理，确保资金安全高效；二是强化预算绩效管理，提高资金的效益性。对各预算单位安排的100万元以上的支出项目，除提供相关依据外，必须报送绩效考核目标，不报送绩效考核目标的，财政部门不受理。改进绩效评价模式，引入中介机构实行第三方评价，提高绩效评价结果的公信力。强化绩效评价和监督检查结果的运用，资金使用效益不高或发生挪用的予以调减或取消。设立单位整体预算绩效考核目标，强化对单位部门预算编制、资金使用、资金监管等全过程的监督考核；三是设立支出项目库，在编制2016年预算时，凡是符合需要预算安排的支出项目经预算单位申报、归口业务科室初审、局务会议综合审定后进入支出项目库，当年能安排的当年安排，当年财力不足无法安排的，在下年度优先安排，确保年度之间政策的衔接。在2016年预算支出项目库中，作为下年备选的支出项目计170项，资金总额达13861万元。四是继续加大盘活存量资金的工作力度，在上年对财政存量资金盘活的基础上，2016年着重对部门结转结余指标以及往来资金、专户资金进行清理，对连续结转两年以上的结余资金，将按照上级文件要求予以收回统筹安排使用。

（三）严格规范预算执行。一是科学研判收入形势，加强收入组织。2016年是国家财税体制改革推向纵深的关键之年，“营改增”结构性减税及入库级次的调整，价格调节基金的停征，取消停征和免征部分行政事业性收费，面对这些不利因素的影响，财税部门将在全力组织收入的同时，认真分析收入形势，合理调整国、地税部门收入计划，尽力缩小与年初预期目标的差距。二是强化部门主体责任，严控“三公”经费等一般性支出。市本级2016年预算安排“三公”经费7700万元，比上年预算8210万元减少510万元，压减6.21%，同时对各单位的部门预算、“三公”经费预算按照“谁公开、谁负责”的原则，在部门网站、政府公众信息网上进行永久性公开，接受社会监督，增强部门主体责任感。三是严格预算执行，强化预算约束。在年度预算执行过程中不随意增加新的支出项目，对必须增加的如公务用车改革、警衔工资提标等刚性支出必须作出预算调整的，编制预算调整方案，按程序报请审议执行。

上半年，全市财政运行总体平稳，但一些问题需加以关注。一是房地产业税收增长后劲不足。今年以来，国家和地方政府相继出台利好政策刺激楼市，但我市房地产业回暖迹象不明显，新近出台减税政策效应尚未显现，新开工项目有但势头不旺，与房地产相关的收入增长乏力，短期内去库存任务艰巨；二是增支压力凸显。实施旅游精准扶贫，全市需增加支出1.4亿元，市本级增加3000万元；价格调节基金等9种政府性基金停征后，有些刚性支出需由其他资金来源予以弥补；公车制度改革支出资金缺口大，据测算，2016年全市党政机关公务用车改革共需资金1.3亿元，市本级需新增支出3900万元；年度预算执行中还有很多无法预计的新增支出，特别是各部门要求临时追加支出的呼声仍然很高，极有可能导致突破年度部门预算，如不很好控制，年终极有可能无法顺利关账；三是“营改增”结构性减税。按照中央统一部署，今年全面实施“营改增”，试点范围将扩大到建筑安装、金融业、房地产业、生活服务业，并将所有企业新增不动产所含增值税纳入抵扣范围，确保所有行业税负只减不增。据市国税局初步调查统计，去年后7个月全市地税征收入库建筑安装等四个行业税收10.05亿元，今年实施“营改增”结构性减税后，这四个行业税收收入减税比例将达到33%，减税规模将达到2亿多元。

三、下半年工作打算

面对较为严峻的收支形势，我们必须客观面对，坚定信心，充分调动各方面积极性，加大征管力度，抓紧抓细，确保应收尽收，努力缩小与年初任务目标的差距。

（一）大力推进供给侧结构性改革，积极培植财源。一是紧紧围绕我市经济建设目标，坚持旅游龙头带动、工业强市、现代服务业兴市，以招商引资、项目开发和园区建设为重点，以财源增长、结构优化和财政增收为核心，以全民创新创业活动为手段，充分发挥市场主导、企业主体、项目拉动和园区带动的作用，培育区域特色财源，挖掘潜在后续财源，为全市经济社会全面协调可持续发展提供财力保障。二是紧紧围绕供给侧结构性改革，打好房地产业去库存“组合拳”。以修订房屋征收补偿政策为支撑，实现棚户区和城中村改造需求转化为商品住房刚性需求，充分发挥其在房地产去库存中的作用；支持房地产开发企业对整栋未售或整层未售商品住房自持作酒店、旅馆、客栈经营，装修成本计入房地产开发成本；参与组织举办“张家界旅游地产博览会暨房地产交易会”，全面实行新的契税减免政策，形成住房消费热点。

（二）加强组织收入管理，确保全年组织收入达到预期目标。一是要认真搞好“营改增”扩围试点工作，实现工作平稳交接，避免收入大起大落；二是组织落实好对税收收入预期目标的测算工作，综合考虑市、区县税源、征管、政策等因素，既算大帐也算细账；三是进一步加强税收分析预测，建立税收收入预警机制，提高综合预判能力，牢牢把握组织收入工作的主动权；四是强化以票控收，做到应收尽收。着重加强非税收入票据年检，对票据管理实行动态管控、全过程跟踪，坚持定期不定期对单位票据进行稽查，防止非税收入“跑、冒、滴、漏”，充分发挥非税收入票据“以票控收、源头控收”作用。

（三）优化支出结构，保障民生需求。一是加快预算执行支出进度。按进度拨付年初预算资金并及时追加中央、省下达的转移支付等专项资金；二是加大对外借款清收力度，确保财政支出需要，防范支付风险；三是严格控制“三公”经费和一般性支出，把有限的资金放在刀刃上，确保支出优先向教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水、住房保障等民生支出保民生支出倾斜。四是大力支持“三农”，全面落实各项惠农政策，保证惠农补贴资金发放及时准确安全到位。

（四）改革创新，科学编制下年度预算。一是加大一般公共预算统筹力度，推进全口径政府预算管理。将政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算有机衔接，加大统筹安排力度；二是科学安排单位专项公用经费与专项业务费。结合市直预算单位结余结转资金的清理情况，认真进行梳理，对结转结余资金量大的单位，在安排预算时可少安排或者不予安排，没有结余结转资金或者结余结转资金量较少的单位可适当增加预算，确保各单位之间预算安排的均衡与公平。三是编制透明预算，及时预算公开，接受社会的监督。按照《预算法》的要求，在人大批复后20个工作日内，及时公开四本预算以及各单位的部门预算等内容，自觉接受社会监督。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，上半年财政工作虽然取得一定成绩，但完成全年预算任务仍然十分艰巨，我们将诚恳接受市人大常委会的指导和监督，勇于担当，锐意进取，扎实推进财政各项改革工作，为促进我市经济社会持续健康发展作出应有的贡献！

附件：

1.2016年1-6月全市一般公共预算收入预计完成情况表

2.2016年1-6月全市一般公共预算支出预计完成情况表

3.2016年1-6月市本级一般公共预算收入预计完成情况表

4.2016年1-6月市本级一般公共预算支出预计完成情况表

5.2016年1-6月市本级财政专项转移支付资金预计情况表

6.2016年1-6月市本级政府性基金收支预计完成情况表

7.2016年1-6月市本级社会保险基金收支预计完成情况表